事务所拿到别人单位未审报表过入自己的试算表，然后后发现资产负债表中的未分配利润跟利润表中的本年利润跟上年度未分配利润的合计不相符。它应该是以前年度损益调整中调整了一些东西，账上我又不直接能看出来。我还要去哪里找出差异是什么差异啊

大李子 追问

2020-04-26 10:05

这种有以前年度调整科目的话 就是调以前年度，然后如果有未分配利润直接调整的话就是调当期的是么

大李子 追问

2020-04-26 10:24

这个是我的那个清算项目的试算表，它清算的话做账只做到3月份。然后我填3月份的试算，本来我填写完成净利润然后加上上年的未分配利润的时候差异差了4w多，然后领导就说先直接把那个差异数写在了那个以前年度损益调整那里，然后在9100的那个调整那里写了笔调整分录。。这整个过程我没看懂什么意思，然后付上单位2020年的利润分配跟以前年度损益调整的明细账

QQ老师 解答

2020-04-26 10:54

你好！差额什么原因造成的？

大李子 追问

2020-04-26 11:31

我问一下那边的会计。这些上年的信息看不到是么，我是还需要你那边看什么信息

QQ老师 解答

2020-04-26 14:26

你好！他们单位自己调整的，不知道是什么原因造成的吗？

大李子 追问

2020-04-26 14:35

那个会计不懂噢 说是用财务软件自己生成的

QQ老师 解答

2020-04-26 14:49

你好，让他看一下去年的科目余额表。包含有发生额的就可以。

大李子 追问

2020-04-26 14:52

我的审计软件里面导有18 19 20 年的账套，我发给你。。因为我也是刚做财务报表审计，刚开始有的填写试算表我都填不平。。

大李子 追问

2020-04-26 14:54

发给你18 19 20的

QQ老师 解答

2020-04-26 14:58

你好，科目余额表里有以前年度损益调整的累计发生额，找出这张凭证看看。

大李子 追问

2020-04-26 15:00

每年都有好几张凭证噢 您是要看哪年的？

QQ老师 解答

2020-04-26 15:06

你好！“它应该是以前年度损益调整中调整了一些东西，账上我又不直接能看出来。我还要去哪里找出差异是什么差异啊  ”
就是查看这些凭证找出差异

大李子 追问

2020-04-26 15:14

以前我看到差异金额的，我就在账上找有这个差异金额的数。。现在没一个数字能匹配上的，然后我就不懂了

QQ老师 解答

2020-04-26 19:45

你好，他是不是几个业务的合计数？

大李子 追问

2020-04-26 20:43

最后的差额是那好几个业务的合计数就好了 关键它不是

QQ老师 解答

2020-04-26 20:47

你好，当年的审计底稿没有了吗？上面应该有明细的。

大李子 追问

2020-04-26 21:36

19年的时候并没有年审。今年做账就截止到我3月 破产清算了

QQ老师 解答

2020-04-26 21:50

你好！那就只可以翻找去年凭证，看看是哪里做错了要通过以前年度损益调整科目了

大李子 追问

2020-04-26 21:53

怎么再继续找到你啊 老师，我感觉我没了解通透。最后一次机会了，我要翻到看里面内容么，我在前面发了20年时候调的以前年度得分录。然后19年的时候没有调

QQ老师 解答

2020-04-26 21:55

你好！有没有没有发票的成本费用，也就是暂估入库的成本费用。