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送心意

汤贵彬老师

职称： 初级会计师,中级会计师

2020-04-24 15:45

钱退回来了，可以把之前的计提的社保费用，做红冲掉

走过路过 追问

2020-04-24 15:58

不是计提的，是已经实际缴纳的。而且也没有退回来，是直接折合了一个月应交的

汤贵彬老师 解答

2020-04-24 16:01

你意思是以前的分录正常做了，这个月不要交纳，也不用计提，
同学你可以当这个事情没有，按照正常的原来的做法，如果原来多交了，这个月就少交

汤贵彬老师 解答

2020-04-24 16:03

你的意思就是我原来全额交了，但是有退保政策，但是钱又没有退回，可以抵下期的

走过路过 追问

2020-04-24 16:07

老师还得麻烦您，因为现在是把管理费用部分转成了其他应收款了，这个分录怎么做呢？谢谢啦

汤贵彬老师 解答

2020-04-24 16:15

你的意思是本来退单位缴纳的那部分，你走往来，没有入计提费用，
可以改凭证，就改凭证，没有办法，就红冲，重新做计提分录

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2018-11-29 11:21:09
你好 借：营业外支出 贷：银行存款 计提的时候 借：管理费用等 贷：应付职工薪酬-社保和公积金 缴纳的时候 借：应付职工薪酬-社保和公积金 贷：银行存款
2021-10-20 14:15:55
你好，借；其他应收款，贷；银行存款等科目 借；应付职工薪酬——单位社保，其他应收款（个人负担部分），贷；其他应收款
2019-05-24 08:24:09
您好 滞纳金计入营业外支出科目
2019-12-03 14:48:59
您好同学这个是管理费用 借：管理费用 贷：银行存款 主要分以下三种情况： 1、缴纳社保时 借：应付职工薪酬－社会保险费（单位部分） 其他应收（付）款－社会保险费（个人部分） 贷：银行存款 2、计提时 借：管理费用－社会保险费（单位部分） 贷：应付职工薪酬－社会保险费（单位部分） 3、发放工资时 借：应付职工薪酬－工资（应发数） 贷： 其他应收(付)款－社会保险费（个人部分） 库存现金 （实发数）
2019-11-16 10:31:20
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