18年4月运费发票被杳出虚开，原入营业费用，现进项转出，请问这营业费用调出分录怎么做

笑笑 追问

2020-04-24 14:24

那时以现金付了，且18年亏损的

郭老师 解答

2020-04-24 14:25

然后借营业外支出贷应付账款汇算清缴调整。

笑笑 追问

2020-04-24 14:32

进项调分录借以前年度损益调整贷进项转出，入营业费用的不能同样做？

郭老师 解答

2020-04-24 14:34

跨年了一般不用营业费用，如果是当年的，你可以用营业费用。

笑笑 追问

2020-04-24 14:46

具体怎么调还是不

郭老师 解答

2020-04-24 14:51

借应付账款贷以前年度损益调整，进项转出。 进项转出就是这么做，分录。

郭老师 解答

2020-04-24 14:52

然后借营业外支出贷应付账款
再做一个这个，你的应付账款没有余额。

笑笑 追问

2020-04-24 14:59

不.对的吧这款那时付

郭老师 解答

2020-04-24 15:01

他没给你退回现金来用应付账款过渡一下。

笑笑 追问

2020-04-25 09:15

笑笑 追问

2020-04-25 09:16

甘老师为什这讲营业费用不用

郭老师 解答

2020-04-25 09:24

这个是木木老师的
亏损也得调整
影响所得
你本来亏损100
现在税法之允许你亏损80
那20是不符合税法要求的

郭老师 解答

2020-04-25 09:24

有疑问可以咨询你税务局或者12366