请问资产负债表资产合计是负数？什么原因造成的

李洁 追问

2020-04-23 19:47

李洁 追问

2020-04-23 19:48

麻烦帮忙看看怎么调的？

邹老师 解答

2020-04-23 19:49

你好，是你单位的应收账款，其他应收款负数导致的
应收账款负数应当调整到预收账款填写，其他应收款负数应当调整到其他应付款填写才是的

李洁 追问

2020-04-23 19:50

由于我们没有设置这两个科目，这两个科目调整的分录麻烦您告诉下？

邹老师 解答

2020-04-23 19:53

你好，调整分录是
借；应收账款，贷；预收账款
借；其他应收款，贷；其他应付款

李洁 追问

2020-04-23 19:55

我已经过账和结转损益，是不是要返过账好在调整的，

邹老师 解答

2020-04-23 19:56

你好，是的，需要反过账来做调整分录的

李洁 追问

2020-04-23 19:58

李洁 追问

2020-04-23 19:59

还有就是我没有预收账款科目，还要重新设置科目的，这个怎么设置

邹老师 解答

2020-04-23 19:59

你好，调整分录是
借；应收账款，贷；预收账款
借；其他应收款，贷；其他应付款
（是针对这个回复有什么疑问 吗？）

李洁 追问

2020-04-23 20:00

不是，我是想问，这个调整直接一笔，还是要根据每个客户设置二级科目的？马上问题就要结束了，怎么在追问的啊

邹老师 解答

2020-04-23 20:02

你好，是需要根据应收账款，其他应收款明细科目余额负数做相应调整分录
都是需要具体到明细科目调整的

李洁 追问

2020-04-23 20:02

还有根据您看的资产负债表，目前是这两个科目错了，有没有其他地方错了啊

李洁 追问

2020-04-23 20:03

那这个工作量好大的，还有2个月帐未做，调整后，资产负债表合计就是正数了是吧？

邹老师 解答

2020-04-23 20:05

你好，调整分录是
借；应收账款——某某明细科目，贷；预收账款——某某明细科目
借；其他应收款——某某明细科目，贷；其他应付款——某某明细科目
其实工作量不大啊，把应收账款，其他应收款明细科目余额负数的找出来，然后做上面的调整分录就是了

李洁 追问

2020-04-23 20:08

我们还没有设置预收账款分录，这个又怎么设置了

邹老师 解答

2020-04-23 20:08

你好，录入相应凭证（借；应收账款——某某明细科目，贷；预收账款——某某明细科目），自然就启用了预收账款科目了

李洁 追问

2020-04-23 20:09

另外，应收账款负数调到预收账款里面，那下次开票后的分录怎么做了？

邹老师 解答

2020-04-23 20:10

你好，应收账款负数调到预收账款里面，那下次开票后的分录是
借；预收账款，贷；主营业务收入 ，  应交税费—应交增值税（销项税额）

李洁 追问

2020-04-23 20:12

好的，我在来先调的，不清楚再问您，但是我这上面只显示最后一次追问了。我这个很急明天就最后一天报税了

邹老师 解答

2020-04-23 20:13

你好，如果还有什么疑问，可以继续提问的