老师，我们挂靠A公司，中了100万的工程，A公司给甲提供票，我们给A公司提供票，比如材料款我们开了30万的专票，怎么算抵扣交税呢

关于我 追问

2020-04-23 17:37

怎么算，就是A给甲开出来的普票里面的销项税，抵扣材料里面的进项税？

王晶老师 解答

2020-04-23 17:45

你们不是另一方嘛，开具发票给A，A在开给甲，那你们购货收到的发票就可以抵扣的

关于我 追问

2020-04-23 17:49

我们也不拿票不知道怎么算的，比如刚才100万，A开给甲100万的票，100万/1.09是不是A的销项税就产生了是82568.8元

王晶老师 解答

2020-04-23 17:51

呃呃，那是的呢，是的，你们在开给A发票，A可以抵扣

关于我 追问

2020-04-23 17:52

关于我 追问

2020-04-23 17:53

比如这个82568.8-9203.54=73365.26缴纳增值税

王晶老师 解答

2020-04-23 17:56

呃呃，是的呢，是的直接销项减去进项

关于我 追问

2020-04-23 17:57

明白啦，要是有预交的税金再减对吧

王晶老师 解答

2020-04-23 17:57

额嗯，是的呢，对的

关于我 追问

2020-04-23 17:57

如果提供的普票那就不能抵扣了，岂不是要交的税多？

关于我 追问

2020-04-23 17:58

我们提供的成本票普票一般都是普票不能抵扣交的多怎么办

王晶老师 解答

2020-04-23 17:59

那没有办法的呢，普票不可以抵扣，要不就作废开具专票，普票只能做成本的

关于我 追问

2020-04-23 18:04

成本少了不就少交增值税了？可以这么理解吗

关于我 追问

2020-04-23 18:05

增值税就是销项-进项*税率，挂靠公司还说提供成本票是什么意思，成本票可以抵扣进项吗

王晶老师 解答

2020-04-23 18:08

成本票是递减了收入，减少利润的呢少缴纳企业所得税

关于我 追问

2020-04-23 18:09

和增值税没有关系，成本直接关系到的是所得税

关于我 追问

2020-04-23 18:10

那如果我们公司开具了外经证的话是不是就不用交企业所得税了

王晶老师 解答

2020-04-23 20:48

也是要缴纳所得税的呢

关于我 追问

2020-04-23 21:36

那我们正常交9个点的税，那开具的外经证又是两个点儿，这都11个点的税了老师

王晶老师 解答

2020-04-23 21:47

预交的税款在正常申报的时候可以抵扣的

关于我 追问

2020-04-23 21:48

哦，明白啦谢谢老师

王晶老师 解答

2020-04-24 10:15

嗯嗯，不用客气的哒