老师，你好，这个月调整了两笔去年的分录，用的以前年度损益调整，会不会影响今年的利润分配科目还有去年的资产负债表的未分配利润要不要收工调整

邱 追问

2020-04-23 15:04

怎么调整，手工调整？那期末数不是也不对了嘛

张艳老师 解答

2020-04-23 15:05

只调整2020年资产负债表的未分配利润项目的期初余额。手动调整。

邱 追问

2020-04-23 15:06

那期末数要调整吗，我做这笔分录以后不就影响当月淂期末数了嘛

张艳老师 解答

2020-04-23 15:08

如果是企业所得税核算清缴没有结束，那就需要调整2019年资产负债表的期末数了。

邱 追问

2020-04-23 15:14

2020年期末数呢？

张艳老师 解答

2020-04-23 15:15

2020年的期末数是随着2020年每月会计核算形成的。您现在做的调整分录，会影响2020年的期初余额的。

邱 追问

2020-04-23 15:22

意思是我现在做的调整分录不会影响资产负债表当月期末数，但是会影响期初数，是吗，我系统自动计算的资产负债表19年期末和20年期初是一样的，就是我要在20年当月的期初上面修改是吧

张艳老师 解答

2020-04-23 15:23

意思是我现在做的调整分录不会影响资产负债表当月期末数，但是会影响期初数，是吗--是的
我系统自动计算的资产负债表19年期末和20年期初是一样的，就是我要在20年当月的期初上面修改是吧--是的，要修改2020年资产负债表的期初余额数字的。

邱 追问

2020-04-23 15:24

好的，谢谢老师

张艳老师 解答

2020-04-23 15:28

不客气的，祝您学习愉快、工作顺利，如果您对老师的解答满意的话，请给老师一个五星评价，非常感谢！