找甘老师，甘老师在吗？

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2020-04-23 14:40

甘老师好，公司的主营业务是招投标代理，工程造价。是分公司，企业所得税不享受小微企业税收优惠政策，这会填报年报表，必须让填这张一般企业收入明星表，收入应该填到哪个行次项目呢，谢谢

bamboo老师 解答

2020-04-23 14:43

填在5栏其他就好了

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2020-04-23 14:52

老师，19年企业没做账，企业是查账征收，但是每个季度都有交企业所得税，年底补建账了。现在的问题是 按账走的话，19年多预缴税款一万多，多交的税款是必须退或者留底吗？企业既不退也不留底可以吗？特别纠结这个怎么办呢？
（19年是兼职会计报的税，年底另外一个会计补的账）

bamboo老师 解答

2020-04-23 15:19

企业既不退也不留底不可以 要选择其中一项 可以汇算清缴的时候调增 不要有退税
以后季度别预缴所得税

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2020-04-23 15:28

老师，没太看明白什么意思？

现在年报 按账走的话，就成了多交税款了，可不可以纳税调整，让预缴的税款和年报相等

bamboo老师 解答

2020-04-23 15:52

就是您说的这个意思 纳税调整 让预缴的税款和年报相等

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2020-04-23 16:18

老师，那这个还用给税局专管员说一下不第一次遇到这种情况，都不知道怎么办了

bamboo老师 解答

2020-04-23 16:25

不用的 您不退税就好了 在纳税调整明细表里面填调增项目

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2020-04-23 16:34

老师，基础信息表上的资产总额和从业人数按实际财务报表和企业实际工资表填的话，和19年季度报表上的数据也投不上，填完数据，点政策风险扫描，提示与季度申报不一致，按哪个数据走呢？
（19年季报时只填了几万块和几个人。可实际财务报表和实际工资表比这个多，是真实际的数据）

bamboo老师 解答

2020-04-23 16:44

如果是企业真实情况 风险提示可以忽略

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2020-04-23 17:00

老师，这种情况，建不建议申请退税或留底税款呢？好头疼这个年报

查账征收，19年就没账，只是报税了，年底补建的账，税务申报和账的数据完全投不上，包括个税申报也是投不上，

bamboo老师 解答

2020-04-23 17:01

可以留抵 不建议退税 退税风险比较大

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2020-04-23 17:28

老师，为什么退税风险大，原因是什么？
留底的话，要和专管员沟通吗？后期会来企业查账吗？
不退税也不留抵是我的想法，嫌麻烦，

bamboo老师 解答

2020-04-23 17:37

退税容易引起税务警觉 被查账 纳税调整项目表填了就好了

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2020-04-23 17:44

谢谢甘老师，有问题在请教您！

bamboo老师 解答

2020-04-23 18:01

不客气哈 欢迎有疑问继续提问