老师早上好，请教个问题，小规模纳税人，自行开专票，普票免税产品，开票是价税分离，申报增值税是填列价税合计金额吗？

小猪猪 追问

2020-04-23 08:51

昨天申报增值税对比不通过，那自行开专票，普票不含税金额合计填列免税那一列吗？

钟存老师 解答

2020-04-23 08:53

开专票当期不能免税。需要添写到第二行。数据关代开增值税发票不含税销售额。

小猪猪 追问

2020-04-23 08:55

专票是自己开的，老板与我专票也是免税，有备案

小猪猪 追问

2020-04-23 09:01

第二行是税务机关代开增值税专票不含税销售额，发票是自行开具。老师怎么申报，谢谢

钟存老师 解答

2020-04-23 09:05

自己开的专票，也是在那里填写的
因为开专票不享受免税的

小猪猪 追问

2020-04-23 09:06

好的谢谢了老师了

钟存老师 解答

2020-04-23 09:18

嗯嗯，好的，祝您工作顺利

小猪猪 追问

2020-04-23 10:03

老师在麻烦您，申报增值、普票价税合计填表其他免税那一列对吧

钟存老师 解答

2020-04-23 22:38

免税就不存在价税合计了，因为没有税
填写到免税销售额里边

小猪猪 追问

2020-04-23 22:39

谢谢老师，已申报。

钟存老师 解答

2020-04-23 22:40

哦哦，好的，祝您工作顺利

小猪猪 追问

2020-04-23 22:40

谢谢老师 

钟存老师 解答

2020-04-23 23:06

嗯呢，您客气呢，期待下次合作