老师，金税盘的维护费怎么做账

喜从天降 追问

2020-04-23 08:25

老师，具体分录，这个280元是可以全额抵扣的，开的是增值税电子普通发票

辜老师 解答

2020-04-23 08:27

借，管理费用～办公费，贷，银行存款
可以全额抵减增值税，借，应交税费～应交增值税～减免税，贷。管理费用～办公费

喜从天降 追问

2020-04-23 08:33

辜老师，最后一个贷方的管理费用―办公费怎么有的人说做营业外收入，可以吗？

辜老师 解答

2020-04-23 08:45

计入营业外收入也是可以的

喜从天降 追问

2020-04-23 08:46

老师，摘要怎么写好，我还没做过这个账

辜老师 解答

2020-04-23 08:50

支付金税盘服务费
税控盘全额抵减增值税

喜从天降 追问

2020-04-23 08:55

摘要这么长啊，还有老师那这280元报税怎么报

辜老师 解答

2020-04-23 08:58

这个填列到，增值税附表四和减免税明细表

喜从天降 追问

2020-04-23 09:11

老师，附表四是不是填第一行增值税税控系统专用设备及技术维护费这一行的第二列本期发生额，如果本期要抵扣掉的话还要填第三列本期应抵减税额，如果先不抵扣就只填第二列本期发生额，对吗？

辜老师 解答

2020-04-23 09:16

是的，你的理解是对的

喜从天降 追问

2020-04-23 09:41

老师，那减免税申报表这一张如果本期不抵扣需要填吗？如果抵扣填第一行的本期发生额和本期应抵减税额吗？

辜老师 解答

2020-04-23 09:52

也是需要填列的，不抵扣，实际抵减那一栏不填列

喜从天降 追问

2020-04-23 09:57

老师，你的意思是本月如果不抵扣的话减免申报表的本期发生额还是要填的？就是本期应抵减税额这栏不填，如果要抵扣的话就本期发生额和本期应抵减税额都要填，还有本期实际抵减税额要填吗？

辜老师 解答

2020-04-23 11:04

是的，减免税明细表也要填列的。实际抵减那里不用填列

喜从天降 追问

2020-04-23 11:14

那金税盘买来的钱200元，开的是增值税专用发票，是不是先把进项24.77按正常认证抵扣，剩下的175.23也是全部减免抵扣的吗？也是按减免的报税吗？

辜老师 解答

2020-04-23 11:17

这个不用认证抵扣的，可以全额减免增值税

喜从天降 追问

2020-04-23 11:24

那我这个进项不抵扣留着没事吧？发票勾选的页面不是老师留着这个信息了？老师那我具体的分录该怎么写好？还有报税也是不是像280元那样报税？

辜老师 解答

2020-04-23 11:25

是的，就是和280一样的