老师，您好，我想问下小规模的代开发票的，在代理记账里面要做收入吗？款没有走公账。是要怎么做账？

VIVIFan 追问

2020-04-22 14:57

个人收款

VIVIFan 追问

2020-04-22 14:59

直接销售的，没有库存的，就是这边买入，这边就卖出了，成本也要做的吗？

郭老师 解答

2020-04-22 15:00

成本需要做借其他应收款贷，主营业务收入应交税费。

VIVIFan 追问

2020-04-22 15:07

就是代理记账的没有走对公的也要做进去是吗？

郭老师 解答

2020-04-22 15:10

你开了发票就得在我这儿。

郭老师 解答

2020-04-22 15:10

你开了发票就得做账。

VIVIFan 追问

2020-04-22 15:12

就是没有其他业务发生，有代开了一个发票，代开发票的金额是个人收款，没有走对公，成本也是个人付款的，没有走对公，完整的是要做分录？

郭老师 解答

2020-04-22 15:13

主营业务是什么

VIVIFan 追问

2020-04-22 15:13

完整的分录是要怎么做这笔账？

郭老师 解答

2020-04-22 15:14

货物销售还是啥？

VIVIFan 追问

2020-04-22 15:14

音响设备

郭老师 解答

2020-04-22 15:17

租赁还是销售如果销售的借款商品贷，其他应付款，借其他应付款贷主营业务收入应交税费，借主营业务成本贷库存商品。

VIVIFan 追问

2020-04-22 15:43

没有仓库的，可以不做库存商品这一步吗？直接做主营业务成本为借方，贷方为其他应付款，收到款为借其他应付款，贷主营业务收入，应交税费。这样行吗？

VIVIFan 追问

2020-04-22 15:45

是销售的，就是来货了直接转销出去的，没有库存的

郭老师 解答

2020-04-22 15:50

你好，可以的。