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邹老师

职称： 注册税务师+中级会计师

2016-05-21 14:17

老师 我们业务招待费是1219元 收入是0  那税前允许扣除多少  调增多少

风有信，花不误 追问

2016-05-21 14:28

老师  我们16年第一季度的报表已经申报了 是调整之前的 我现在要申报年报 数据变了  这怎么办

风有信，花不误 追问

2016-05-21 14:38

1-3月份的报表是调整前的 还是调整后的  不受年报的影响吗

邹老师 解答

2016-05-21 11:17

根据发生额的60%扣除，但是最高不超过收入的千分之5，两者那个小扣除哪个，超过的就是要调整增加的部分
纳税项目调整明细表

邹老师 解答

2016-05-21 14:21

允许扣除0，调增1219

邹老师 解答

2016-05-21 14:33

业务招待费只是在年报做调整，季度根据利润总额预缴

邹老师 解答

2016-05-21 14:39

季度只是预缴，不对业务招待费进行调整的
年报才对业务招待费进行调整

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相关问题讨论
您好 在纳税调整项目明细表里面填写
2020-04-19 16:32:37
你好，按发生额的60%，营业收入的千分之五，哪个小按照哪个来抵扣。你填写了纳税调整明细表，账载金额，税收金额，它是自动的。
2022-03-28 13:19:01
你的理解是正确的，业务招待费只能按照3扣除，需调整12。这道题出的不严谨，对于职工教育经费只能是实际发生的才能扣除，计提未发生不能扣，答案没有考虑这点。
2020-06-11 15:53:45
你好，在纳税调增表填写。
2020-04-19 18:20:48
根据发生额的60%扣除，但是最高不超过收入的千分之5，两者那个小扣除哪个，超过的就是要调整增加的部分 纳税项目调整明细表
2016-05-21 11:17:48
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