交物管费水电费开具的增值税专用发票的进项税额是怎么抵扣的？就是当我们发生销售业务时，我们并没有物管费和水电费的项目啊，开票不是要项对项吗？那这个物业管理费水电费的进项税额怎么抵扣呢？如果做费用为什么不直接开普票呢？不明白

香兰笑 追问

2020-04-22 12:01

我们开销项票时不需要项对项吗？比如我进来的是苹果，我开出去的票上面必须也是苹果？只要冲金额就可以吗？

meizi老师 解答

2020-04-22 12:06

你好 是的你需要一一对应的

香兰笑 追问

2020-04-22 12:13

那问题就是我的进项是物业管理费和水电费啊，我又不销售这些东西，我拿的这些进项怎么抵扣呢？

meizi老师 解答

2020-04-22 12:15

你好 你取得 是因为你支付了物业费和水电费出去 。  你可以拿来认证。   你又不开票出去 。 我上面说的一一对应是 你买来销售的产品 要对应进项和销项的大类和明细

香兰笑 追问

2020-04-22 12:23

你好老师。那我取得了这个专票又认证了有什么用呢？又没办法开出去，一直放着吗？

meizi老师 解答

2020-04-22 12:40

你好  认证了就可以抵扣销项税的   你做账就行了。   你放着干嘛 。你不是自己支付的费用吗

香兰笑 追问

2020-04-22 12:44

我实在是还不明白啊，我要抵扣啊，可是我开销项票时没有物业管理费水电费的项目啊，不是要项对项的吗？我买什么进来再卖什么出去，这样才抵扣的嘛？

meizi老师 解答

2020-04-22 12:45

你好    你货物类 你是销售才是一一对应 。 你取得合理的发票就可以认证抵扣 。 不用去管一一对应 。    不是 你非得销售货物 就要取得货物对应的发票来抵扣。   而是你只要取得合理关于你经营业务的发票符合抵扣条件的发票都可以认证抵扣的。