你好，我问下我开票开了25万，那我增值税报表上需要填哪一栏

小姐大 追问

2020-04-22 10:31

我是小规模的，开的是普票

maize老师 解答

2020-04-22 10:37

填写10行这个，不含税销售额，小微企业免税额=10行*3%

小姐大 追问

2020-04-22 10:37

是不是开票开了多少,就报多少

maize老师 解答

2020-04-22 10:43

是的，不含税金额多少就填写多少这个10行

小姐大 追问

2020-04-22 11:15

那我上个月开票开错了，这个月冲红，等季度报的时候，更正的发票还需要上报吗

maize老师 解答

2020-04-22 11:20

更正发票不是开蓝字吗，那需要再申报，蓝字-红字之后去申报，

小姐大 追问

2020-04-22 11:22

那我这个月更正，就可以报了吗

maize老师 解答

2020-04-22 11:31

这个开红字再开蓝字申报，开的时候次月申报，

maize老师 解答

2020-04-22 11:32

这个月冲红 4月开，这个是2季度申报，不是1季度，1季度是按错误申报这个

小姐大 追问

2020-04-22 11:32

今天是不能开票了吗

maize老师 解答

2020-04-22 11:36

上个月开票开错了，这个月冲红  你不是冲红吗，不是开吗，还没有开？红字发票可以开，这个是抵减2季度

小姐大 追问

2020-04-22 11:36

按错误的申报，那我发票都是填写免税的，就是按免税的申报吗

小姐大 追问

2020-04-22 11:37

就是冲红不了发票，说到截止期了

maize老师 解答

2020-04-22 11:44

1开红字这个可以，没有限制啊，截止期啥截止期没有听说红字还有截止期，2，需要问你税局，申报问题，看你税局咋说，目前是1，按错误申报，2按正确申报，后续开红字再开蓝字不申报，

小姐大 追问

2020-04-22 13:37

前面电脑故障，显示出来就是截止期，后面又可以了。对了老师，我们开具农产品纸箱单价是含税还是不含税单价，我是

maize老师 解答

2020-04-22 13:41

我们开具农产品纸箱单价是含税还是不含税单价，不清楚了，你看你收款开，你收多少就开多少，最后含税，一般企业是这样，

小姐大 追问

2020-04-22 14:07

谢谢老师，非常感谢

maize老师 解答

2020-04-22 14:13

好的，我先回复别的学员了