你好，老师，去年计提企业所得税，后又弥补了以前年度亏损，怎样更正计提企业所得税这一部分

丶难眠° 追问

2020-04-22 09:55

是的

丶难眠° 追问

2020-04-22 09:55

多计提了企业所得税

路老师 解答

2020-04-22 09:57

那可以在本年调整
借：应交税费-应交所得税
贷：以前年度损益调整
结转到未分配利润
借：以前年度损益调整
贷：利润分配-未分配利润

丶难眠° 追问

2020-04-22 10:03

老师，去年年底申报企业所得税利润我是按没有计提企业所得税填写的，但利润表里填写了企业所得税，这个错误怎样更正，

路老师 解答

2020-04-22 10:05

是申报的财务报表错了是吗？

丶难眠° 追问

2020-04-22 10:07

这个就是去年申报的表

丶难眠° 追问

2020-04-22 10:08

这个错误今年怎样更正，现在资产负债表应交税金有一笔企业所得税

路老师 解答

2020-04-22 10:13

你看下之前的报表是否可以作废，这边是好作废重新申报的

丶难眠° 追问

2020-04-22 10:17

可以在大厅进行修改的

路老师 解答

2020-04-22 10:20

好的，那可以去改一下