凭证1和凭证2已为融资，现在账务要怎么调整呢

可儿 追问

2020-04-22 11:21

1、支付压力机运输费：借固定资产-融资租赁固定资产16513.76
                                     借应交费用-进项税1486.24
                                         贷银行存款18000
这个凭证是怎么更正，上面没看明白

陈诗晗老师 解答

2020-04-22 11:23

直接是把你的冲红，全部，再用我给你的分录。

可儿 追问

2020-04-22 11:32

1、借固定资产-融资租赁固定资产  -16513.76
      借应交费用-进项税  -1486.24
         贷银行存款  -18000
2、借 固定资产-压力机，16513.76
          借应交费用-进项税  1486.24
           贷 银行存款          18000

这样对吗

陈诗晗老师 解答

2020-04-22 11:33

这样处理是没问题，冲红，再更正。
但你这不是融资租赁的分录哟。融资租赁按我给你的处理。

可儿 追问

2020-04-22 11:38

1、借固定资产-融资租赁固定资产 -16513.76
借应交费用-进项税 -1486.24
贷银行存款 -18000
2、借 固定资产-压力机，16513.76
借应交费用-进项税 1486.24
贷 银行存款 18000
下面的分录没看明白？可否帮列一下

陈诗晗老师 解答

2020-04-22 11:38

借 固定资产，成本金额
未确认融资费用，倒挤
贷 银行存款，支付金额
长期应付款，欠款金额。
分期支付时
借 财务费用
贷 未确认融资费用
借 长期应付款
贷 银行存款


把金额 带进这分录里面去

可儿 追问

2020-04-22 12:17

先调整这个凭证
1、借固定资产-融资租赁固定资产 -16513.76
借应交费用-进项税 -1486.24
贷银行存款 -18000
2、借 固定资产-压力机，16513.76
借应交费用-进项税 1486.24
贷 银行存款 18000
1和2冲红再更正，这个款已付，还要做以下分录吗
3、借 固定资产，16513.76
      未确认融资费用，倒挤
贷 银行存款，18000
长期应付款，欠款金额。

陈诗晗老师 解答

2020-04-22 12:23

你这两个凭证全部冲红，冲红用我给你的分录处理 
借 固定资产，16513.76
未确认融资费用，倒挤
贷 银行存款，18000
长期应付款，欠款金额。
这分录，你的那个不要了

可儿 追问

2020-04-22 13:17

先冲红再合并入账吗

陈诗晗老师 解答

2020-04-22 13:21

是的，就是这个意思

可儿 追问

2020-04-22 13:28

1、借固定资产-融资租赁固定资产 -16513.76
     借应交费用-进项税 -1486.24
      贷银行存款 -18000
2、借：固定资产-未确认融资费用     -41318.58
     借：财务费用-利息        -10566.38
    借：应交税费-进项       -6745.04
    贷：长期应付款-海通恒信            -58630
1和2凭证冲红，税金科目入哪里
3、借 固定资产   57832.34（16513.76+41318.58）
未确认融资费用，倒挤（这个挂什么科目）
贷 银行存款，18000
     长期应付款-海通恒信 ，51844.96（41318.58+10566.38）。
3的分录借和贷金额不相等，哪里套错了
分期支付时
借 财务费用
贷 未确认融资费用
借 长期应付款
贷 银行存款

陈诗晗老师 解答

2020-04-22 13:41

未确认融资费用就是一个科目 。
你这未确认融资费用是倒挤的 金额，怎么会不平呢，差多少这科目就放多少

可儿 追问

2020-04-22 13:50

1、借固定资产-融资租赁固定资产 -16513.76
借应交费用-进项税 -1486.24
贷银行存款 -18000
2、借：固定资产-未确认融资费用 -41318.58
借：财务费用-利息 -10566.38
借：应交税费-进项 -6745.04
贷：长期应付款-海通恒信 -58630
1和2凭证冲红，税金科目入哪里
3、借 固定资产 57832.34（16513.76+ 41318.58）
借：未确认融资费用  12012.62
贷 银行存款，18000
长期应付款-海通恒信 ，51844.96（41318.58 +10566.38）。
税金科目入哪里
分期支付时
借 财务费用
贷 未确认融资费用
借 长期应付款
贷 银行存款

可儿 追问

2020-04-22 14:08

该设备已转为融资，未确认融资费用不用调整吗

陈诗晗老师 解答

2020-04-22 14:11

需要在后面支付的时候进行分期调整。
借 财务费用
贷 未确认融资费用
分期调整处理的

可儿 追问

2020-04-22 14:14

前面两个分录冲红，进项税一起冲了，哪个分录也要一起录正数，不然不是对不上

陈诗晗老师 解答

2020-04-22 14:19

你要对什么，你之前的分录根本就是错误 的，直接冲红，不要了，重新用我给你的分录啊，

可儿 追问

2020-04-22 14:23

前面冲红，进项税一起冲了，后面的分录没有进项税

陈诗晗老师 解答

2020-04-22 14:24

借 固定资产，成本金额
应交税费，进项税额
未确认融资费用，倒挤
贷 银行存款，支付金额
长期应付款，欠款金额。
分期支付时
借 财务费用
贷 未确认融资费用
借 长期应付款
贷 银行存款

可儿 追问

2020-04-22 14:29

1、借固定资产-融资租赁固定资产 -16513.76
借应交费用-进项税 -1486.24
贷银行存款 -18000
2、借：固定资产-未确认融资费用 -41318.58
借：财务费用-利息 -10566.38
借：应交税费-进项 -6745.04
贷：长期应付款-海通恒信 -58630
借 固定资产，16513.76
应交税费-进项税额  8231.28
未确认融资费用，41318.58
贷 银行存款，18000
长期应付款，48063.62
以上这样分录对吗
分期支付时
借 财务费用
贷 未确认融资费用
借 长期应付款
贷 银行存款

陈诗晗老师 解答

2020-04-22 14:32

对了，现在处理是没问题的了