老师，一般纳税人的餐饮企业顾客来吃饭提供公司名称税号可以给他开专票是吗？

luckyld 追问

2020-04-21 10:42

那一般纳税人的餐饮企业餐饮服务是他的销项，不能开专票，他的进项怎么抵扣？

汪晨老师 解答

2020-04-21 10:46

你好，取得食材的进项发票可以抵扣，。

luckyld 追问

2020-04-21 10:52

老师，我是说不能开销售的专票，进项去抵谁？那不是每月都只有进项留底吗？

汪晨老师 解答

2020-04-21 11:00

你好，例如这个月的销售额是5万，开的都是普票，你购买食材支付了2万，取得专用发票，
你就的交税金额就是=50000/(1+6%)*6%-20000/(1+13%)*13%

luckyld 追问

2020-04-21 11:10

开发票的时候税率栏里是6%，但是票得开普票对吗？

汪晨老师 解答

2020-04-21 11:15

你好，是的，必须开普票的。

luckyld 追问

2020-04-21 11:25

哦，取得的进项税发票仍然也得需要去认证或者勾选认证是吗？

汪晨老师 解答

2020-04-21 11:25

你好，是的，去认证或者勾选认证