老师小规模企业季度所得税申报按报表利润表数如实填，以前会计什么数都不填？

海之蓝 追问

2020-04-20 23:29

首先谢谢老师，这么晚了还耐心解答，我准备按报表把数字填上？

郭老师 解答

2020-04-20 23:38

你好是的，不用客气啦。

郭老师 解答

2020-04-20 23:38

如果预交不想交税，你的账上是盈利的，你可以暂估一些费用。

海之蓝 追问

2020-04-20 23:46

老师，我报表中，只有管理费用，和财务费用，没有用到营业成本科目，表中，要填营业收入，营业成本，利润总额，我可以填收入2万，营业成本0，(未用营业成本科目，用的管理费用科目，财务费用科目)，然后利润总额按报表填负数？

郭老师 解答

2020-04-20 23:48

你们有收入没有成本吗？这种不合理
你汇算清缴这种都保存不了。

郭老师 解答

2020-04-20 23:48

你再重新调整一下，有收入也得有成本。

海之蓝 追问

2020-04-20 23:54

房产折旧应该记为营业成本。但是以前会计用的管理费用折旧科目，我可以把管理费用折旧费比如讲5万，填到申报表营业成本中吗？

郭老师 解答

2020-04-21 00:00

可以的
分录修改下借主营业务成本借管理费用负数

海之蓝 追问

2020-04-21 00:01

还要调账吗，可是我报表己生成了

郭老师 解答

2020-04-21 00:03

你可以做到这个月的