2019年有一个计提社保时会计分录做做错了，个人承担部分挂在了其他应应收款。导致年末其他应收款下社保明细科目下有余额，现在所得税汇算清缴时如何更正。

2019年有一个计提社保时会计分录做做错了，个人承担部分挂在了其他应应收款。导致年末其他应收款下社保明细科目下有余额，现在所得税汇算清缴时如何更正。

答： 你这个不影响，你这个工资做错没，没有就不要紧，你做借应付职工薪酬 工资 贷其他应收款个人社保吗，还是做啥

您好老师，之前的会计做账的时候，计提和发放工资的时候没有将社保个人承担的部分扣除，做份会计分录的时候也没有做“其他应收款---社保个人承当部分”这个分录，但是在支付社保的做会计分录的时候又做了“其他应收款---社保个人承当部分”这个分录，导致的是其他应收款冲销不了，一直挂在账面上，现在要将这个其他应收款冲销掉，应该怎么处理呢

答： 你冲销的时候就红冲就可以了，怎么还冲销不了呢

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

想问一下，之前的账务里面，员工承担的社保金额和公积金金额计入的是“其他应收款”，由于没有计提，导致现在年末“其他应收款”有余额挂着，请问该写什么分录调整这个余额

答： 同学，你好 员工个人社保应从应付职工薪酬-工资中冲减 借应付职工薪酬-工资 贷其他应收款