有一个问题,今天比较着急,就是子公司利润是负数,但 问
针对这笔100万的利润上缴,合并抵消分录可以按照以下步骤进行: 抵消子公司上缴给母公司的利润 借:母公司的“应收子公司上缴利润”(或其他相应的收入/资本科目) 100万 贷:子公司的“已付母公司上缴利润” 100万 这个分录反映了子公司实际上缴给母公司的100万利润,从而消除了这一内部交易对合并报表中相关科目的影响。 调整子公司的未分配利润 由于子公司的报表中未分配利润已经包含了这100万,但在合并报表中,我们需要消除这一内部交易的影响,因此需要在合并抵消分录中调整子公司的未分配利润。 借:子公司的“未分配利润”(减少) 100万 贷:合并报表中的“未分配利润调整”科目(或其他适当的调整科目) 100万 这个分录确保了合并报表中的未分配利润不再包含子公司实际上缴给母公司的这100万。 答
如果公司是10月份刚成立的,能否在年底发放一次性 问
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老师,在报第一季度所得税的时候,本季利润弥补了以 问
您好,弥补亏损的不用做会计分录。 答
老师,投标办理银行保函找的中介,银行是外省的,我们 问
你好,好操作是可以的了 答
老师,23年三季度所得税表有数据错误,现在电子税务 问
你好,汇算清缴的时候按照正确的申报就可以 答
老师,请问当月销售收入的分录怎样记好些,是内账,不开票的、哪个分录便于做账,分录如下:1、发货时 借:应收账款 贷:主营业务收入 收款时借:银行存款/现金 贷:应收账款2,还是直接一步到位借:银行存款/现金 贷:主营业务收入
答: 都可以,这个,看你们后续还有合作不,有做应收账款比较好
销售收入实现收到时,可以直接记借 银行存款 贷主营业务收入 还是要借:应收账款 贷:主营业务收入 借银行存款 贷 应收账款这样?
答: 您好!可以直接做第一个。第二个是没有收到才先这样做的。
我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗?
答: 众所周知会计人如果要往上发展,是要不断考证的
可以把当月所有的销售收入(不管是收钱没有钱的)先“”借:应收账款,贷:主营业务收入“”。然后再把当月销售当月已收的销售收入冲销:借:银行存款,贷:应收账款吗?
答: 可以这样做的,这样做是对的了
上个季度有一笔收入在还没有开票的情况下,借:主营业务收入,贷:银行存款。而且跟本季度累计的销售额一起代开了专票。分录应该怎样调整?
销售时候是借:银行存款\库存现金 150 贷:其他业务收入\主营业务收入150 退货应该 借:其他业务收入\主营业务收入150 贷: 借:银行存款\库存现金 150额…老师可以看下我也不太会
MQ 追问
2020-04-20 10:03
maize老师 解答
2020-04-20 10:10
MQ 追问
2020-04-20 10:19
maize老师 解答
2020-04-20 10:23