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马老师

职称： 初级会计师,税务师,中级会计师

2020-04-20 09:39

你是4月份收到了钱 但是服务是属于第一季度的  
那你就应该每月收入要确认
借应收账款 
贷主营业务收入
应交税税增值税 
4月份呢收到 借银行存款  贷应收账款

文静的高山 追问

2020-04-20 09:47

借：银行存款   38413.62/3
贷：主营业务收入—未开票收入  12431.59
贷：应交增值税--销项税额  372.95


我们不需要开票，是不是每个月就是这样做会计分录

马老师 解答

2020-04-20 09:49

对的 就是的 按照你这下写的分录

文静的高山 追问

2020-04-20 09:58

老师，我4月还收到一笔6071.82，备注是增值税附加税汇总，这是怎么得出来的呢

马老师 解答

2020-04-20 10:02

你们怎么能收到税金能  谁打给你们的

文静的高山 追问

2020-04-20 10:02

这是从我们基金账户提出来的，是我们需要缴纳的税，也是我们的钱

马老师 解答

2020-04-20 10:03

我听得好糊涂
怎么又是你们收到了  
那你从基本户提到哪里去了啊

文静的高山 追问

2020-04-20 10:06

一个是基本户，一个托管账户，缴纳的税从托管账户转到基本户的

文静的高山 追问

2020-04-20 10:06

老师，管理费需要缴纳哪些税

马老师 解答

2020-04-20 10:08

具体缴纳什么税 看你们电子税务局里的税费种认定书  什么时候交税   缴纳什么税  税率多少都很清楚

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