我的账是 借 应付职工薪酬 贷 管理费用 借 应付职工薪酬 贷 银行存款 同时也计提了3月份工资 现在应付职工薪酬里面有三月份计提的数据 现在是这样 我想把这三个月的工资分一半到主营业务成本 所以我这个月改如何调账

繁荣的镜子 追问

2020-04-17 14:41

是的，我1-3月做的工资都在费用里，现在想把一部分人的工资做在成本里。所以怎么调账

meizi老师 解答

2020-04-17 14:48

你好 你发放金额都是对的。 你直接做 借主营业务成本 借管理费用-负数 即可 这要调整

繁荣的镜子 追问

2020-04-17 14:52

我这样做，可是不平啊，是负数  主营业务成本也是借方有余额

meizi老师 解答

2020-04-17 14:59

你好  你本来就是要调整工资金额到主营业务成本 。这个是借方金额是对的。  你管理费用 会是负数的

繁荣的镜子 追问

2020-04-17 15:00

我结转损益就平了对吧

meizi老师 解答

2020-04-17 15:06

你好 是的  到时都转本年利润去

繁荣的镜子 追问

2020-04-17 15:07

汇算清缴补交所得税，如何做分录

meizi老师 解答

2020-04-17 15:08

你好  借以前年度损益调整贷应交税费  借应交税费 贷银行存款   借未分配利润贷以前年度损益调整   明细科目自己加下

繁荣的镜子 追问

2020-04-17 15:09

好的，谢谢老师

meizi老师 解答

2020-04-17 15:11

不客气 帮到你就好

繁荣的镜子 追问

2020-04-17 15:17

老师，那那个小规模小微企业所得税税负怎么计算

meizi老师 解答

2020-04-17 15:18

你好   企业所得税税负率=应交企业所得税除以营业收入 不含税

繁荣的镜子 追问

2020-04-17 15:21

那税负率一般是多少  几个点

meizi老师 解答

2020-04-17 15:28

你好 你们行业是什么

繁荣的镜子 追问

2020-04-17 15:29

服务类行业

meizi老师 解答

2020-04-17 15:34

你好小规模税负率3%-4%左右  看你们实际 各地不一样

繁荣的镜子 追问

2020-04-17 15:37

所得税吗还是增值税

meizi老师 解答

2020-04-17 15:42

你好 是说的企业所得税 。 增值税就是按3%   这个要看你们地方税负率来的。 各地不一样的 你可以参考