老师，请问外经证交的增值税，3个附加税，以及企业所得税，个人所得税里边，个人所得税缴纳的时候做的借，应交个人所得税，贷，银行存款，那么最终这个应交个人所得税最终归入哪个科目呢， 比如，贷方是应交个人所得税，那么借方，税金及附加？所得税～个税？还是其他呢？望老师指教，谢谢

勤劳的小丸子 追问

2020-04-16 17:57

但是打了12366问了老师说的不能抵扣员工个税，公司该代扣代缴员工多少个税还是多少的

小云老师 解答

2020-04-16 17:59

但是你之前不就是已经交了吗？不是同一批员工吗？

小云老师 解答

2020-04-16 18:01

对于在工程地交了个税的人，则机构所在地主管局不能再征个税才对。

勤劳的小丸子 追问

2020-04-16 18:05

是4月刚发生的

勤劳的小丸子 追问

2020-04-16 18:11

票据上个税这栏的计税依据是和企业所得税扣交依据是一样的金额，都是上报的金额，但并不是根据员工工资来的，所以这个我们不清楚算哪一类的，以前在其他地方交的时候只有企业所得税，在这个地方有个税，所以不知道到底该怎么处理

小云老师 解答

2020-04-16 18:15

正常是不重复交的，预交的都是可以减出来的

勤劳的小丸子 追问

2020-04-16 18:21

那么老师，是不是这个意思，打比方这次公司交了1000的个税，相当于是代员工预交了个税，但是我这一批员工实际工资一个月要交的个税只有一百不到，那么我在申报个税的系统里，我就不用重复再交他们这预交的个税了吗，大概有10个月

小云老师 解答

2020-04-16 18:24

是的，你在工程地交了个税的人机构所在地主管局不能再重复交

勤劳的小丸子 追问

2020-04-16 18:28

那么如果我这个工程在A地半年就结束了的话，员工也回到公司或者去到另外省份的B地的话，剩下的4个月我预交的400多又该如何处理呢，A地可以申请退吗，还是可以继续抵呢

小云老师 解答

2020-04-16 18:30

是退还是抵，那要看你们那的税务局规定怎么处理

勤劳的小丸子 追问

2020-04-16 18:36

多出来的这部分可以抵扣我本公司员工的吗，还是说只能是在当地务工的员工呢

小云老师 解答

2020-04-16 18:39

就是说这个要看你当地税务的规定，但正常肯定是不能混合在一起的，扣的谁的给谁抵

勤劳的小丸子 追问

2020-04-16 18:42

谢谢老师！

小云老师 解答

2020-04-16 18:44

不客气，满意请五星好评，谢谢