请问老师，利润表中的管理费～～开办费为负的297685元，是以前年度产生的，要调整该负数的分录怎么办

蒋从能 追问

2020-04-16 17:08

借：管理费一开办费、贷：库存现金或银行存款。是四笔组成的

冉老师 解答

2020-04-16 17:12

这样的分录，管理费用在借方不应该是负值的

蒋从能 追问

2020-04-16 17:29

是19年费用今年来调整

蒋从能 追问

2020-04-16 17:30

是调账形成今年的费用

蒋从能 追问

2020-04-16 17:34

利润表中的管理费是负

冉老师 解答

2020-04-16 17:35

你好，这个可以通过以前年度损益调整科目调整

蒋从能 追问

2020-04-16 20:27

我就是不会应用科目，希望老师指导

冉老师 解答

2020-04-16 20:29

你好，可以的，我给你写调整分录，
你调账做的分录是什么杨的，就是今年做的调账分录，然后我看看怎么调回来

蒋从能 追问

2020-04-16 20:39

调整19年部份费用，借：管理费用—应付职工薪酬—福利85230元贷：银行存款85230

冉老师 解答

2020-04-16 20:41

你好，
借：以前年度损益调整85230
借：管理费用—应付职工薪酬—福利85230

蒋从能 追问

2020-04-16 20:42

上交总公司资本屋。借实收资本20万元，供银行存款20万

冉老师 解答

2020-04-16 20:43

你好，上交总公司资本具体是什么情况

蒋从能 追问

2020-04-16 20:48

之前是当作费用上交，费用起床没支了，改用注册资本金付出

蒋从能 追问

2020-04-16 20:49

费用超支

冉老师 解答

2020-04-16 20:51

你好，你们没有挂往来吗

蒋从能 追问

2020-04-16 20:55

这项资金没有挂。是最初公司未成立前，股东投入资金

冉老师 解答

2020-04-16 20:57

你好，这个资金转给总公司，你们要冲减资本？

蒋从能 追问

2020-04-16 20:58

是的

冉老师 解答

2020-04-16 21:01

如果是这样，你刚才那笔分录没问题

蒋从能 追问

2020-04-16 21:08

老师！那利润表中的管理费用—开办费为负数正常吗？我困惑

冉老师 解答

2020-04-16 21:11

你好，不正常，除非是之前提多了，本期冲回