老师，我们是一家小规模培训机构，19年账里购材料的发票做成预付账款了，现在才把发票给我，日期还是19年的，我要怎么处理啊？

shf 追问

2020-04-16 10:54

老师，这个是要做成管理费用的

郭老师 解答

2020-04-16 10:57

到一九年吗？借以前年度损益调整贷，预付账款借利润分配贷以前年度损益调整。

shf 追问

2020-04-16 11:30

老师，我们用小企业会计准则

郭老师 解答

2020-04-16 11:33

借利润分配贷预付账款。

shf 追问

2020-04-16 11:45

老师，那报表怎么调整啊？

郭老师 解答

2020-04-16 11:47

预缴不填写
汇算清缴纳税调整明细表扣除项目其他调减

shf 追问

2020-04-16 11:56

老师，这个需要凭证做在账里，然后汇算清缴填写纳税调整是吗？

郭老师 解答

2020-04-16 11:58

你好，是的，