小规模，购进原材料，货款没付，发票没开，借：原材料，贷：应付账款，付了款发票没开怎做账

蓝精灵 追问

2021-06-25 14:38

就是意思应付账款付了款怎做帐

蓝精灵 追问

2021-06-25 14:38

发票没来

吴少琴老师 解答

2021-06-25 14:38

借应付账款  贷银行存款

蓝精灵 追问

2021-06-25 14:39

发票到了和没到做帐是一样么

蓝精灵 追问

2021-06-25 14:40

比如5月付款了，6月才开票

吴少琴老师 解答

2021-06-25 14:41

5月付款 借应付账款 贷银行存款
6月开票 借原材料 贷应付账款

蓝精灵 追问

2021-06-25 14:45

但原材料己经入库了哦

吴少琴老师 解答

2021-06-25 14:48

5月  借原材料 100 贷应付账款-暂估  100  借银行存款 100  贷应付账款-xx 100

6月来票  借原材料 -100 贷应付账款-暂估-100 借原材料 100 贷应付账款-xx 100

蓝精灵 追问

2021-06-25 14:58

为什么银行存款是借

吴少琴老师 解答

2021-06-25 15:00

借  应付账款-xx 100 贷银行存款 100

蓝精灵 追问

2021-06-25 15:10

有点晕，看不明

吴少琴老师 解答

2021-06-25 15:11

5月  借原材料 100 贷应付账款-暂估  100  借  应付账款-xx 100 贷银行存款 100

6月来票  借原材料 -100 贷应付账款-暂估-100 借原材料 100 贷应付账款-xx 100
那里不明白

蓝精灵 追问

2021-06-25 15:16

我不暂估，6月开了发票我直接放回5月凭证行不

吴少琴老师 解答

2021-06-25 15:17

6月开了发票我直接放回5月凭证行不
不行

蓝精灵 追问

2021-06-25 15:31

那又比如5月购进原材料己经付款了，借：原材料，贷：银行存款，6月才来的票，怎做账

吴少琴老师 解答

2021-06-25 15:34

5月来原材料，付款，没发票，  借原材料 100 贷应付账款-暂估  100  借  应付账款-xx 100 贷银行存款 100

6月来票  借原材料 -100 贷应付账款-暂估-100 借原材料 100 贷应付账款-xx 100

蓝精灵 追问

2021-06-25 15:48

那比如计提房租5月计提，6月付款，7月拿票，怎做帐

吴少琴老师 解答

2021-06-25 15:49

房租不计提，外帐没发票付款就 计入  借应付账款 贷银行存款

蓝精灵 追问

2021-06-25 15:58

现在外帐工资，房租当月都不计提了吗，不计提哪来的应付帐款

吴少琴老师 解答

2021-06-25 16:04

工资计提，房租不计提，6月付房租借应付账款 贷银行存款 7月借管理费用 贷应付账款