季不超过30万，请教一个问题，这次增值税税率由3%将为1%需要填写这个表格吗？请问该怎么填写呢

Ally 追问

2020-04-15 15:11

期初余额，本期发生额怎么填写呢

Ally 追问

2020-04-15 15:14

期末余额是不是要缴纳的税？但是季度不超过30万，不缴纳税的

郭老师 解答

2020-04-15 15:15

起初余额不填写，
发生额上面说了
期末余额0

Ally 追问

2020-04-15 15:17

确定下，本期发生额与实际抵减税额填写的数字一样。期初额不写。其实这样吗

Ally 追问

2020-04-15 15:20

这抵减的税额，到时怎么做账呢

郭老师 解答

2020-04-15 15:23

是的
不需要做账的。

Ally 追问

2020-04-15 15:29

季度销售额是217253.56前两个月按照3%，3月按照1%，账面上实际税4762.43还是免交。而《增值税纳税申报表》计算出来的是6517.61.全部按照3%计算的，没有1%。到时这6517.61做账呢

郭老师 解答

2020-04-15 15:32

不需要交税地
减免表不用填写的
应纳税减征额也不填写

Ally 追问

2020-04-15 15:34

这个16行第一列的数字必须等于刚才那个“实际抵减数额”，但是这16行不让写，怎么办呢。报不了税

郭老师 解答

2020-04-15 15:39

不交税前三栏不要填写
从9.10开始

Ally 追问

2020-04-15 15:40

你刚才不是说：本期发生额与实际抵减税额填写的数字一样。期初额不写。期末余额为0吗？现在又不写了吗

Ally 追问

2020-04-15 15:42

开发票了，发票金额也不写在第三行

郭老师 解答

2020-04-15 15:42

之前是以为你需要交税
不交税减免的2%不能填写的
你填写最后主表会出现负数