老师，请问一下我现在申报19年所得税年报，发现19年第四季度多结转了成本，导致全年的利润为负数，之前我19年第一季度已经预缴了十几万所得税，但是如果按照四季度结转的成本的话，这部分税要退回到我公司。但是我们不想退回这笔税款，我现在有什么办法补救吗？

诺君 追问

2020-04-14 18:49

所得税年报报表上怎么处理啊？

郭老师 解答

2020-04-14 18:49

纳税调整明细表扣除项目调增

诺君 追问

2020-04-14 18:51

本来成本都是有票的，只是我多结转了，那我填调整明细表中哪一行呢，

郭老师 解答

2020-04-14 18:52

纳税调整明细表扣除项目其他

诺君 追问

2020-04-14 18:56

好的，谢谢老师

郭老师 解答

2020-04-14 18:57

不用客气的，

诺君 追问

2020-04-14 18:59

还有一个问题，我如果4月份，账上就记一笔，借：工程施工  贷：以前年度损益调整      借：以前年度损益调整   贷：利润分配      这样不会影响到2020年的本年利润把

郭老师 解答

2020-04-14 19:02

不影响本年利润
影响利润分配的

诺君 追问

2020-04-14 19:03

好的

郭老师 解答

2020-04-14 19:24

不用客气的，

诺君 追问

2020-04-15 17:15

老师，我按照昨天您给我讲的就需要在纳税调整明细表里面调增两百多万的金额，这个金额不小，会有风险吗？如果问起了，我应该回答是无票支出还是我多结转的成本呢

郭老师 解答

2020-04-15 17:17

你们老板知道这个金额吗？实在是取不到发票。

诺君 追问

2020-04-15 17:19

这个发票是我们已经取得了的，是因为我去年结转成本的时候多结转了，导致全年利润为负数，就要退还之前预缴的所得税，但是我不想退税

郭老师 解答

2020-04-15 17:20

你这么解释，去年多结转了成本。

诺君 追问

2020-04-15 17:42

我们是建筑业，那我再纳税调整明细表中的其他项金额大概有三百万左右，这样会有什么风险吗

郭老师 解答

2020-04-15 17:42

调增的，一般来说风险不是很大。

诺君 追问

2020-04-15 17:43

嗯，好的

诺君 追问

2020-04-15 17:43

这种问题我能咨询专管员吗？我又怕反而会引起关注

郭老师 解答

2020-04-15 17:44

你可以提前问下你专管员

郭老师 解答

2020-04-15 17:44

说是成本多结转了。