深情的指甲油
于2020-04-14 15:24 发布 743次浏览
暖暖老师
职称： 中级会计师,税务师,审计师
2020-04-14 15:44
3月正常申报2月的。4月按扣除红冲后的销售申报 答
你好，可以在需要抵扣的当月勾选，但是取得发票当月还是要做账 答
你好，自然人税务局官网-表单下载-里面就有b表 答
你好； 高企的话； 主要是做账要核对研发费用的明细； 以及做研发费用立项； 和报统计年报这些； 答
您好，A再开票给B就可以了嘛，当A买了资产再卖给B 答
计算题解答过程，希望老师快点，着急
答： 业务4销项税额 501*13%
希望能给出具体解答过程谢谢
答： 假设销售价格100元，则成本为32元（100*32%）。三种方案分别为：1、商业折扣（7折销售）；2、实物折扣：满100元赠送价值30元的商品（成本为30*32%=9.6）；3、满额返现：购物满100元，返还30元现金券。均为不含税价，增值税率13%，企业所得税率25%，城建税率7%，教育费附加3%，地方教育费附加2%。 1、商业折扣 ①增值税： 销项税额=100*70%*13%=9.1，进项税额=32*13%=4.16，应纳税额=9.1-4.16=4.94。 ②附加税=4.94*（7%%2B3%%2B2%）=0.59。 ③企业所得税： 利润额= 100*70%-32-0.59=37.41，应纳所得税额= 37.41*25%=9.35。 ④税后净利润= 37.41-9.35=28.06。 2、实物折扣 ①增值税： 销项税额=100*13%=13，进项税额=（32%2B9.6）*13%=5.41，应纳税额=13-5.41=7.59。 ②附加税=7.59*（7%%2B3%%2B2%）=0.91。 ③企业所得税： 利润额= 100-32-9.6-0.91=57.49，应纳所得税额= 57.49*25%=14.37。 ④税后净利润= 57.49-14.37=43.12。 3、满额返现 ①增值税： 销项税额=100*13%=13，进项税额=32*13%=4.16，应纳税额=13-4.16=8.84。 ②附加税=8.84*（7%%2B3%%2B2%）=1.06。 ③企业所得税： 利润额= 100-32-1.06-30=36.94，应纳所得税额= （36.94%2B30）*25%=16.74。 ④税后净利润= 36.94-16.74=20.2。 三种方案中的实物折扣可以获得最大的税后净利，应选择该方案。
我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？
答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的
谢谢非常着急！希望给解答一下。要过程谢谢
答： 您好，1借在途物资100000，应交税费-应交增值税（进项税额）13000，贷银行存款113000 2借原材料100000，贷在途物资100000
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