老师，请问分公司将劳务收入转给总公司，账上应该怎么处理？做其他应收款吗？

迷路的春天 追问

2020-04-14 15:32

这个相当于上交收入了，以后收不回来了的，一直挂在账上的话，有什么方法可以冲平吗

玲老师 解答

2020-04-14 15:35

你们不是独立核算的吗

迷路的春天 追问

2020-04-14 15:37

是独立核算的，但是企业所得税汇总总公司申报，其他税费分公司自己申报

迷路的春天 追问

2020-04-14 15:37

这个算是独立核算吗

玲老师 解答

2020-04-14 15:44

合并合算的是 摘要：资金内部划转借：银行存款——总公司银行  贷：银行存款——分公司银行如果分开核算的话摘要：分公司返款借：银行存款——总公司银行 贷：其他应收款——分公司名称

玲老师 解答

2020-04-14 15:45

要是独立核算就是第一个分录

玲老师 解答

2020-04-14 15:46

要是独立核算就是第一个分录  你好 借 其他应收款贷银行存款

迷路的春天 追问

2020-04-14 15:50

好的，谢谢老师

玲老师 解答

2020-04-14 15:56

不客气，如果您这个问题已经解决， 希望对我的回复及时给予评价。不清楚的还可以继续 追问！！