送心意

蒋飞老师

职称注册税务师,高级会计师考试(83分),中级会计师

2020-04-14 14:49

你好
可以跨年作废吗,是什么原因作废呢

blossom 追问

2020-04-14 14:53

因为我们申请了创新券,而这笔款可以报销还是什么的,所以就作废了,这笔款对方也会在今年退给我们

蒋飞老师 解答

2020-04-14 14:57

去年是怎么做的分录呢

blossom 追问

2020-04-14 15:00

借:主营业务成本
       应交税费
贷:银行存款

蒋飞老师 解答

2020-04-14 15:03

今年做调整分录

借:银行存款
贷:以前年度损益调整…主营业务成本
应交税费

蒋飞老师 解答

2020-04-14 15:04

主营业务成本调减就可以了

blossom 追问

2020-04-14 15:07

是直接在一般企业成本支出明细表里把这笔成本扣减了就行?

蒋飞老师 解答

2020-04-14 15:09

你好!

是的。

blossom 追问

2020-04-14 15:21

谢谢

蒋飞老师 解答

2020-04-14 15:27

不客气,祝您学习进步,工作顺利,麻烦给个五星评价,老师回答您的问题将会更加用心,谢谢。

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相关问题讨论
你好 可以跨年作废吗,是什么原因作废呢
2020-04-14 14:49:09
税收政策风险提示服务对象为查账征收,且通过互联网进行纳税申报的居民企业纳税人。 三、税收政策风险提示服务流程: (一)纳税人在互联网上填报完成《中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表》(A类,2014年版)后,选择“风险提示服务”,系统即对纳税人提交的申报表数据和信息进行风险扫描,并在很短时间内将风险提示信息推送给纳税人; (二)针对系统推送的风险提示信息,由纳税人自愿选择是否修正,可以自行确定是否调整、修改、补充数据或信息,也可以直接进入纳税申报程序; (三)纳税人完成风险提示信息修正后,可以再次选择“风险提示服务”,查看是否已经处理风险提示问题,也可以直接进入纳税申报程序。 四、有关说明 (一)税收政策风险提示服务不改变纳税人依法自行计算申报缴纳税额、享受法定权益、承担法律责任的权利和义务。 (二)税收政策风险提示服务是税务机关为纳税人提供的一项纳税服务,纳税人可以根据自身经营情况,自愿选择风险提示服务,自行决定风险修正。 (三)税收政策风险提示服务是在纳税人正式申报纳税前进行的,需要纳税人提前一天将本企业的财务报表、企业所得税优惠事项备案表等信息,通过互联网报送至税务机关。纳税人之前已经完成以上信息报送的,无需重复报送。 五、本公告自发布之日起施行。本公告发布实施前,纳税人已经完成2016年度企业所得税汇算清缴申报纳税的,系统将不再提供税收政策风险提示服务。
2017-05-18 17:31:08
你好,是的
2017-03-15 14:15:59
这个一般是填写纳税调整表中 扣除项目其他中, 你这个不是视同销售成本吧
2020-03-27 13:22:28
您好!按2万3来。
2017-04-25 14:56:08
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