老师是这样的我们公司社保是今年1月开始交的，可是我去年12月就计提申报了。应为我们是12月申请，我以为当月就开始了。结果是1月开始的，导致我12月就申报个税中有社保数据了，多申报一次，我可不可以下次做账的时候少计提一次社保数据，个税申报的数据就不管了可以吗

everyday 追问

2020-04-13 18:16

可是这涉及到了管理费用，制造费用还有成本了那我这个这么处理，分录不会写，

everyday 追问

2020-04-13 18:20

可以麻烦老师提供下分录吗

meizi老师 解答

2020-04-13 18:20

你好   借应付职工薪酬贷以前年度损益调整  借以前年度损益调整 贷未分配利润

everyday 追问

2020-04-13 18:22

应付职工薪酬二级科目都需要红冲掉，那管理费用什么红冲吗，还有成本

meizi老师 解答

2020-04-13 18:24

你好 嗯 是的 。  你跨年了 不用管理费用 和成本的。  你要用以前年度损益调整 去替代这个几个损益科目  这个以前年度损益调整是几个科目的合计

everyday 追问

2020-04-13 18:27

老师那我就这样写吗

meizi老师 解答

2020-04-13 18:30

嗯是的 就是这样来写的

everyday 追问

2020-04-13 18:33

那我个税申报表就不用管了吧，

meizi老师 解答

2020-04-13 18:36

你好  那你也得去修改的  你不是减去了个人社保金额的话

everyday 追问

2020-04-13 18:39

我可以这个月申报的时候就不减去社保金额申报吗，应为不用交税

meizi老师 解答

2020-04-13 18:41

你好   那你就在本月调整过来

everyday 追问

2020-04-13 18:42

我这个月已经申报完了，可以下个月进行修改吗

meizi老师 解答

2020-04-13 18:43

嗯 可以的 你们社保金额不大吧

everyday 追问

2020-04-13 18:44

不大最低基数交的

meizi老师 解答

2020-04-13 19:02

那你就  下月修改调整

everyday 追问

2020-04-13 19:26

那我下个月计提工资的时候社保还需要计提吗

meizi老师 解答

2020-04-13 19:28

你好  你现在每月的社保每月缴纳  你也是要计提的。    你不是调整过来了吗

everyday 追问

2020-04-13 19:31

就是计提正常计提，我申报个税时候就不用申报社保的数据就可以了是吧

meizi老师 解答

2020-04-13 19:33

你好 嗯是的 就是到时你申报的时候就别报了。 你要把之前多报的调整过来   调整一个月之后 就正常了