老师，预提费用年末有余额，跨年来了发票怎么处理

老师，预提费用年末有余额，跨年来了发票怎么处理

答： 年底发票暂时取得不了的时候先确认暂估 然后调整 借：成本费用 贷：应付账款-暂估 下个月发票来了 贷：以前年度损益调整 贷：应付账款-暂估（红字） 借：以前年度损益调整 贷：应付账款-XX公司 最后 以前年度损益调整 结转至利润分配-未分配利润

老师好，我们去年买了辆车100万，分两年付清，支付方式为5:5，收据入账。去年会计记账直接借方费用50，贷方零余额支出50，今年收到全额发票100万，请问今年应该怎么记账，需要怎么调整

答： 你好，同学。 去年的处理是 借 固定资产 100万 贷 零余额账户用款额度50 应付款项 50 借 事业支出 50 贷 资金结存 50 今 年处理是 借 应付账款 贷 零余额账户用款额度 50 借 事业支出 贷 资金结存 50

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

老师您好，我想问一下我们之前交电费都是交多少钱给开多少发票，可是这个月的发票比我们交的钱要开的多，客服人员说是我们的余额，那这个余额按道理来说也是我们之前来过发票的吧，那我们这个怎么做账好呢，红冲之前费用吗？

答： 你好，如果直接来过发票了，这次建议直接按照交钱的金额入账，发票就附这张发票，说明下发票多开了多少钱就可以了，不需要红冲之前的费用。