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送心意

张艳老师

职称： 注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师

2020-04-13 11:43

借：其他应付款--个人医疗 77.36
      应付职工薪酬--生育险  26.94
      贷：银行存款  104.3

你好 追问

2020-04-13 11:59

那我做工资表，就做扣77.36个人的保险费吗，可是正常个人缴费是363.64

张艳老师 解答

2020-04-13 12:00

做工资表只体现员工个人负担部分的金额。

你好 追问

2020-04-13 12:03

嗯嗯，可是员工应该负担363.64，可是这次个人只扣了77.36

张艳老师 解答

2020-04-13 12:06

这次只负担77.36元的话，那做工资表就只体现这个数字就是了。

你好 追问

2020-04-13 13:45

这样可以吧

张艳老师 解答

2020-04-13 13:50

分录处理是正确的。
但是您上面说到的这次个人只扣了77.36又是什么情况呢？

你好 追问

2020-04-13 14:23

对的，这次个人扣款医疗和大病77.36

张艳老师 解答

2020-04-13 14:25

嗯嗯，您上面的分录是对的。

你好 追问

2020-04-13 14:25

好的，谢谢

张艳老师 解答

2020-04-13 14:27

不客气，祝您学习愉快，工作顺利。

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相关问题讨论
对，这个用银行回单做账就可以。
2022-02-24 10:27:20
您确实要做的话，就通过其他应付款和其他应收款远原来的单位，借其他应收款贷银行存款，收到的时候，借银行存款贷其他应收款 新单位，借应付职工薪酬——社保 其他应收款——个人社保贷其他应付款——某某单位，付款的时候，借其他应付款——某某单位贷银行存款 我之前的这个回复，您还有什么不明白
2019-05-18 14:48:51
你好 借 应付职工薪酬-社保（单位部分）其他应收款-个人部分 贷 银行存款 然后每月按规定计提社保就可以了
2020-04-12 16:14:59
1、工资计提（应发工资数） 借：制造费用—工资 （生产人员） 管理费用—工资 （管理人员） 销售费用—工资 （销售人员） 贷：应付职工薪酬—工资 2、计提企业缴纳的五险一金 借：制造费用 （生产人员） 管理费用 （管理人员） 销售费用 （销售人员） 贷：其他应付款—养老 / 医疗等 其他应付款—住房公积金 上面1和2可以合并处理，这里分开是为了说明问题 3、发放工资时 借：应付职工薪酬—工资 （应发工资数） 贷：库存现金 / 银行存款 （实发工资数） 其他应付款—养老 / 医疗等 （代扣代缴金额） 其他应付款—住房公积金 （代扣代缴金额） 应交税费—应交个人所得税 （代扣代缴金额） 4、实际交纳 借：其他应付款—养老 / 医疗等 其他应付款—住房公积金 应交税费—应交个人所得税 贷：银行存款。
2020-07-09 15:01:01
您好，您确实要做的话，就通过其他应付款和其他应收款远原来的单位，借其他应收款贷银行存款，收到的时候，借银行存款贷其他应收款 新单位，借应付职工薪酬——社保 其他应收款——个人社保贷其他应付款——某某单位，付款的时候，借其他应付款——某某单位贷银行存款
2019-05-18 14:33:14
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