老师，因疫情影响，旅行社减免增值税，4月份办理1、2月增值税退税，账务怎么处理？分录怎么写？

加油，成为更好的自己 追问

2020-04-11 15:32

一般纳税人

meizi老师 解答

2020-04-11 15:35

你好    借银行存款 贷应交税费-未交增值税 这样来做  之前你缴纳也是做的借应交税费-未交增值税贷银行存款

加油，成为更好的自己 追问

2020-04-11 15:39

那这样还是意思还是要交的吧？增值税账户还有余额，实际情况是国家免税

meizi老师 解答

2020-04-11 15:42

你好 我上面给你做的是 你之前缴纳的分录是 ：借应交税费-未交增值税贷银行存款   现在要退还给你们了 就是做    借银行存款 贷应交税费-未交增值税    退出来了之后 你们实际是没有缴纳增值税的。  那么你还得去冲你之前做收入的分录。 你是不是收入哪里体现了增值税

加油，成为更好的自己 追问

2020-04-11 15:47

麻烦您看下我之前的分录，帮我梳理下

meizi老师 解答

2020-04-11 15:49

你好 你们是差额征税吗  ？如果是差额征税 你需要问问其他老师帮你看看。 我以为你是一般的企业退税才接手这个问题的。 对差额征税不太熟悉 怕回复错误了。

加油，成为更好的自己 追问

2020-04-11 15:50

对，旅行社是差额征税，那谢谢您了

meizi老师 解答

2020-04-11 15:54

没事的。 我怕回复错误这个 。因为对这个不太熟悉。 你记得一会重新提问的时候：描述清楚差额征税旅行社  同时把你之前做账分录截图 和描述好问题情况 。这样便于其他老师一次性回复你。