送心意

立红老师

职称中级会计师,税务师

2020-04-11 09:48

你好,如果还没有做汇算,直接计入税金及附加

森林 追问

2020-04-11 09:50

19年已扎帐,季度所得税已申报

森林 追问

2020-04-11 09:51

直接计入损益就影响今年的利润,

森林 追问

2020-04-11 09:51

做调整可行啊?

立红老师 解答

2020-04-11 09:53

你好,如果还没有汇算,是计入税金及附加,然后在汇算时做为19年费用在税前扣除

森林 追问

2020-04-11 09:58

老师:做汇算时可以这么调,但是做明年汇算时候,系统会提示20年利润数据不一致的

立红老师 解答

2020-04-11 10:00

你好,20年汇算时再做调增处理就可以

森林 追问

2020-04-11 12:14

20年收到19年退税收入,影响当期利润还是上年的?

立红老师 解答

2020-04-11 12:32

你好,影响上年的利润。

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相关问题讨论
你好,如果还没有做汇算,直接计入税金及附加
2020-04-11 09:48:41
你需要交增值税么,需要交附加税就需要计提
2019-04-10 15:18:40
借;税金及附加 贷;应交税费——城建税,教育费和地方教育费附加 借;应交税费 贷;银行存款 计提是在税金及附加借方,同时贷方是应交税费
2018-03-01 16:32:41
你好 1,补计提,借;以前年度损益调整,贷;应交税费——附加税 2,冲销错误的分录,然后做一笔正确的计提分录
2020-07-09 14:49:01
是的 发生时要先计提 再交纳
2019-07-04 10:33:39
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