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送心意

郭老师

职称： 初级会计师

2020-04-11 09:18

个人部分在工资里面计提

计提借管理费用-工资/社保（单位负担的）
贷应付职工薪酬-工资/社保（单位负担的）
发工资
借应付职工薪酬-工资
贷其他应付款/其他应收款（个人负担的）
应交税费-个税
银行存款
缴纳社保
借应付职工薪酬-社保（单位负担的）
其他应收款/其他应付款（个人负担的）
贷银行存款

紫韵清风 追问

2020-04-11 09:29

公积金也是一样的？

郭老师 解答

2020-04-11 09:31

你好是的，也是一样的。

紫韵清风 追问

2020-04-11 09:35

现在的社保和工资 应付职工薪酬里是分开的？

郭老师 解答

2020-04-11 09:36

二级科目社保和工资，需要分开。

紫韵清风 追问

2020-04-11 09:36

就是说贷方计提时要分开

郭老师 解答

2020-04-11 09:39

借贷方都得翻开借管理费用-工资/社保贷应付职工薪酬-工资/社保
两个分录

紫韵清风 追问

2020-04-11 09:40

工会经费怎么单独做分录？

郭老师 解答

2020-04-11 09:41

借管理费用-工会经费贷应付职工薪酬，借应付职工薪酬贷银行存款。

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相关问题讨论
你好，计提借管理费用，贷应付职工薪酬-社保，支付的时候，借应付职工薪酬-社保，贷银行存款
2019-06-21 17:52:56
你好， 计提：借：管理费用——社保 贷：应付工资薪酬——社保 上交，借：应付职工薪酬 ——社保 其他应付款 ——社保 贷：银行存款
2019-12-08 17:30:45
你好 计提，借：管理费用等科目   ，       贷：应付职工薪酬—社保 缴纳，借：应付职工薪酬—社保 ，其他应收款（个人负担部分），  贷：银行存款
2021-11-17 15:04:21
你好，就是疫情期间企业的减免部分对吗
2020-04-07 14:04:24
你好，什么原因产生的退款？如果是疫情期间退回到原单位承担部分，冲减你们单位的计提费用就可以
2020-03-27 20:10:20
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