送心意

邹老师

职称注册税务师+中级会计师

2020-04-10 19:38

你好,销售自己使用过的固定资产,抵扣过进项税的,那增值税=销项税额—进项税额
销项税额=不含税处置价款*增值税税率

儒雅的鸵鸟 追问

2020-04-10 19:44

请问老师:图片中的分录:(固定资产清理➕资产处置损益)✖️税率

儒雅的鸵鸟 追问

2020-04-10 19:45

邹老师 解答

2020-04-10 19:46

你好,销项税额=固定资产处置收到的含税价款/(1+增值税税率)*增值税税率

儒雅的鸵鸟 追问

2020-04-10 20:20

请问老师,进项税可以抵扣的固定资产,处置的税率是多少呢?

邹老师 解答

2020-04-10 20:21

你好,一般纳税人购置的固定资产进项税额抵扣了,那处置时候的税率就是13%

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相关问题讨论
含税金额/(1+3%)*2%
2016-04-21 19:09:39
你好,销售自己使用过的固定资产,抵扣过进项税的,那增值税=销项税额—进项税额 销项税额=不含税处置价款*增值税税率
2020-04-10 19:38:30
您好!是按不含税收入除以3%然后乘以2%。你这个是报税是先报增值税,然后再申报你说的那些附加税。严格来说是要有滞纳金的,但是实际操作中一般没什么关系。
2017-06-07 18:44:22
1、转入清理; 借;累计折旧 借;固定资产清理 贷;固定资产 2、销售; 借;银行存款 贷;固定资产清理 贷;应交税费-应交增值税-销项税额 3、结转固定资产清理; 借;资产处置损益(净收益计入贷方) 贷;固定资产清理
2019-12-26 14:27:25
你好 是的 需要交纳增值税附加税 印花税等的
2019-12-27 15:52:54
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