老师，我想问一个问题，母公司帮子公司垫付装修费，发票还没收到，那子公司的账务处理，是不是，借：预付账款一装修公司，贷：其他应付款一母公司？

卡布其诺 追问

2020-04-10 13:08

好的，谢老师，那收到发票的话，是不是

月月老师 解答

2020-04-10 13:08

你好
借：成本费用
贷：预付账款—装修公司

卡布其诺 追问

2020-04-10 13:10

不是冲母公司的吗？

卡布其诺 追问

2020-04-10 13:11

如果母公司帮子公司垫付仓库租金一年，子公司做账，摊销的时候，是不是借：管理费用。贷：预付账款，金额为一年租金除以12

月月老师 解答

2020-04-10 13:15

你好，这笔钱之后还还给母公司吗

卡布其诺 追问

2020-04-10 13:15

以后会还的

卡布其诺 追问

2020-04-10 13:16

现在还没还。因为子公司是后面成立，前期的费用是母公司帮垫付

月月老师 解答

2020-04-10 13:19

你好，你的摊销处理是正确的，不需要冲母公司账务，母公司垫付相当于借款给子公司，将来子公司还款
借：其他应付款—母公司
贷：银行存款