外地预缴的7个点城建税，回公司只能抵扣5个点吗

想人陪的墨镜 追问

2020-04-10 13:15

对

想人陪的墨镜 追问

2020-04-10 13:15

所以也只能抵扣5个点是吗

郭老师 解答

2020-04-10 13:19

你好，是的，

想人陪的墨镜 追问

2020-04-10 13:20

那跟对方公司结算也要把这两个点加进去吗

想人陪的墨镜 追问

2020-04-10 13:20

然后做账又该怎么做呢

郭老师 解答

2020-04-10 13:21

加进去
做工程施工里面的

想人陪的墨镜 追问

2020-04-10 13:22

外地预缴的税款只有个税和企业所得税需要计提吧

想人陪的墨镜 追问

2020-04-10 13:24

然后附加税不是直接做现金支出吗

郭老师 解答

2020-04-10 13:24

预缴的只做缴纳的分录，不需要做计提
安月交的月末计提。

想人陪的墨镜 追问

2020-04-10 13:25

外地预缴税款直接借支付企业所得税，个税，附加税，贷现金？

想人陪的墨镜 追问

2020-04-10 13:26

但是如果这么做的话，我的企业所得税和个税怎么抵扣，

郭老师 解答

2020-04-10 13:27

借应交税费-预缴增值税/附加税/企业所得税/个税贷银行存款。

想人陪的墨镜 追问

2020-04-10 13:27

个税和企业所得税抵扣呢

郭老师 解答

2020-04-10 13:28

借应付职工薪酬贷应交税费，
借所得税费用贷银行应交税费。

郭老师 解答

2020-04-10 13:28

第二写错了借所得税费用，贷应交税费。

想人陪的墨镜 追问

2020-04-10 13:29

借应付职工薪酬？

想人陪的墨镜 追问

2020-04-10 13:29

不是其他应收款吗

郭老师 解答

2020-04-10 13:34

这个不是工资个税的吗

郭老师 解答

2020-04-10 13:34

借管理费用贷应付职工薪酬，借应付职工薪酬贷应交税费，借应交税费贷银行存款完整的实质。

想人陪的墨镜 追问

2020-04-10 13:35

外地预缴的个税

郭老师 解答

2020-04-10 13:38

是不是工资的
是的话就是上面的

想人陪的墨镜 追问

2020-04-10 13:38

外地员工的个税，但是我们在这边不会给他们在申报个税

郭老师 解答

2020-04-10 13:39

那你们的人工成本不做账吗
劳务费的也有涉及个税