1月份申报纳税，在认证发票的时候，把有效税额理解成一张发票可以分次抵扣，有效税额那里就填了本次需要认证的金额，把这张发票认证了，但是这张发票剩有部分税额未抵扣的，一月申报纳税已扣款！三月和供应商那边沟通可以帮忙全额红冲再开蓝字，我这边（购买方申请～已抵扣）申请红字信息表，供应商那边全额红冲开蓝字。三月份纳税申报表的时候申报表自动把全额的税额进行进项税额转出了（正负冲销税额了），发票还有剩余未抵扣的部分呢

一一 追问

2020-04-09 14:41

填在增值税纳税申报表吗

郭老师 解答

2020-04-09 14:46

是的，
附表二，

一一 追问

2020-04-09 14:48

请问老师填在哪个栏次里面呢

郭老师 解答

2020-04-09 14:49

35栏里面填写进项，然后进项转出。

一一 追问

2020-04-09 15:03

35栏是灰色的，不能填写

郭老师 解答

2020-04-09 15:04

本期认证相符且本期申报抵扣的那一栏吗？

一一 追问

2020-04-09 15:20

是啊，35栏是本期认证相符的增值税专用发票

郭老师 解答

2020-04-09 15:23

那你去税务局强制不转出吧