老师您好，进出口外贸企业纳税申报，取得的进项专用发票用于勾选退税认证，填写纳税申报表附表二不应填写在本期认证相符且本期不申报抵扣吗？ 课程的老师直接填写在申报抵扣的进项税额--本期认证相符且本期申报抵扣，然后又填写在进项税额转出，这是为什么？

隔壁王老二 追问

2020-03-24 15:53

课程里并没有说有转内销，在子表哪里填写出口货物的进项税？

朴老师 解答

2020-03-24 15:55

就是进项那一栏，先做待抵扣的

隔壁王老二 追问

2020-03-24 16:12

等出口退税款下来后填写在哪？

那为什么进出口外贸企业纳税申报的课程操作确实那样的？

朴老师 解答

2020-03-24 16:21

进项转出，出口的要转出进项的，不能抵扣

隔壁王老二 追问

2020-03-24 17:06

不是应该直接填写在待抵扣进项税额那栏吗

朴老师 解答

2020-03-24 17:12

认证了要抵扣的是填写在这栏的