280维护费是这样申报吗？

小小 追问

2020-04-09 10:55

这样

邹老师 解答

2020-04-09 10:56

你好，全部是代开发票收入的情况下，280在增值税减免税申报明细表的本期实际抵减填写0，期末余额280才是的

小小 追问

2020-04-09 11:02

我280要抵减税额，要缴纳开了495.15的税现在抵扣了280

小小 追问

2020-04-09 11:02

不可以抵减吗，刚好要缴税了，280不是全额抵扣吗

邹老师 解答

2020-04-09 11:10

你好，因为都是代开发票的收入，代开当时已经预交了增值税，在季度申报的时候就不需要补交增值税才是的
所以我前面回复的是不需要在本期实际抵减栏次填写280

小小 追问

2020-04-09 11:12

我们公司是自己开的专票不是代开的，没缴纳税款

小小 追问

2020-04-09 11:13

这样可以吗？

邹老师 解答

2020-04-09 11:15

你好，自己开具的专用发票，那第二行就应当是0才是的
这种情况你之前提供的减免税额明细表填写是正确的（本期发生额280，实际抵扣280，期末余额0）

小小 追问

2020-04-09 11:40

她自己带出来的

邹老师 解答

2020-04-09 11:40

你好，第二行是自己填写，而不是自己带出来的
没有填写第二行，那第二行是不会有数据的