小规模缴纳税款服务费，可以抵减的吗？？。

朝歌晚酒 追问

2020-04-09 10:19

就是可以抵增值税吧，如果我开了专票的话

玲老师 解答

2020-04-09 10:28

我没有说可以抵增值税，小规模纳税人是不能抵扣的

朝歌晚酒 追问

2020-04-09 10:29

只能抵所得税了

朝歌晚酒 追问

2020-04-09 10:33

分录先是借管理费用，贷银行存款，是这样吗？那抵所得税，如果季度我有税要交，这个填在哪个附列表上

玲老师 解答

2020-04-09 10:37

抵所得税是记费用在利润表体现，直接所得税前就扣除了，

朝歌晚酒 追问

2020-04-09 10:39

那不需要申报的时候填什么表了，那就是做账时候做到费用就可以了，不需要再做什么吗

玲老师 解答

2020-04-09 10:43

是的，你的理解是正确的

朝歌晚酒 追问

2020-04-09 10:44

那专票不需要做进项税额吧，或者减免税额

玲老师 解答

2020-04-09 10:50

你好， 小规模最好收普票 ，因为不能认证和抵扣

朝歌晚酒 追问

2020-04-09 10:55

航天应该是开具电子发票。

玲老师 解答

2020-04-09 11:02

你是想问税盘服务那个吗 ？

玲老师 解答

2020-04-09 11:10

航天金税盘的服务费是可以全额抵扣增值税的

朝歌晚酒 追问

2020-04-09 11:13

是的，我是问的航天的这个。小规模开的专票也是可以抵扣增值税的吧

玲老师 解答

2020-04-09 11:19

是的，专票和普票都可以全额抵扣的，不用认证