#提问#老师我想问一下我2019年底报的企业所得税，弥补以前年度亏损，账务上未做其他处理，就直接在所得税主表上填上弥补的数，但是即使弥补完了也是亏损的，亏损的数一直在本年利润里放着，也没有把亏损数结转到未分配利润里，现在又涉及到这个季度的所得税我不知道该怎么处理了

maize老师 解答

2020-04-08 11:10

这个亏损是需要是税法上面亏损才可以

单纯的麦片 追问

2020-04-08 11:12

我就这点不太明白，那我这个月所得税还是直接填收入成本，弥补的数还是自动生成是吧？

单纯的麦片 追问

2020-04-08 11:13

还有我是不是应该把本年利润的数不管是亏损还是盈利都要转到未分配利润里？

maize老师 解答

2020-04-08 11:16

是的，那是系统生成的，弥补亏损是需要系统认可才可以，不是你账上亏损，你年末结转这个未分配利润

单纯的麦片 追问

2020-04-08 11:20

但是老师我19年年底没有结转未分配利润，这可是怎么是好，您受累jiaojiaowo

maize老师 解答

2020-04-08 11:24

现在结转就可以，你看期末余额多少就结转为0 就可以

单纯的麦片 追问

2020-04-08 11:26

好，就是结转到3月底就行是吧老师

maize老师 解答

2020-04-08 11:31

是的，做这个月账上，这个没有啥，

单纯的麦片 追问

2020-04-08 11:32

好的老师，还得麻烦您再问一下，这个弥补完亏损的，还需要做什么会计分录吗？

maize老师 解答

2020-04-08 11:37

不需要，不做别的分录这个，