@若水老师在吗？有问题问您

o(*￣▽￣*)o 追问

2020-04-07 19:28

就是我之前问过一个关于票据贴现的问题

您当时是这么说的你好，
别人背书转让给我们
借：应收票据 489852.47
贷：应收账款 489852.47

贴现
借：银行存款 实收款 479136.47
借：财务费用 贴现息10716
贷：应收票据 489852.47 

付货款
借：应付账款 479136.47
贷：银行存款 479136.47


现在我收到我们供应商开过来的票据贴现的专用发票要怎么办呀

立红老师 解答

2020-04-07 19:30

你好，
付货款
借：应付账款 479136.47
贷：银行存款 479136.47
是这笔分录的发票么

o(*￣▽￣*)o 追问

2020-04-07 19:31

这是供应商开给我们的发票，我们是购买方

立红老师 解答

2020-04-07 19:37

你好，这个是上次计入财务费用的部分，现在取得专票，专票的税额可以抵扣，冲减之前的财务费用
按发票的税额
借：应交税费——应增（进）正数
借：财务费用    负数

o(*￣▽￣*)o 追问

2020-04-07 19:40

不用改之前的分录是吗

立红老师 解答

2020-04-07 19:43

你好，不需要改之前的分录的、

o(*￣▽￣*)o 追问

2020-04-07 19:49

不需要贷应付账款-对方公司吗

立红老师 解答

2020-04-07 19:50

你好，这张发票上不是计入财务费用的金额么，之前的应付账款应是平账的？

o(*￣▽￣*)o 追问

2020-04-07 19:53

这里我真的是有点搞不懂，我觉得要重新再发一下给你看看

o(*￣▽￣*)o 追问

2020-04-07 19:54

我明天重新发一边给你看下

立红老师 解答

2020-04-07 19:55

你好，好的，您看下应付账款应是平的。

o(*￣▽￣*)o 追问

2020-04-08 09:04

老师，你再帮我看下，这个是1月份的单据

立红老师 解答

2020-04-08 09:06

你好，您需要看下与这个单位的应付账款是不是平的。

o(*￣▽￣*)o 追问

2020-04-08 09:06

然后这个发票是票据贴现的发票

立红老师 解答

2020-04-08 09:11

你好，您需要看下与这个单位的应付账款是不是平的。

o(*￣▽￣*)o 追问

2020-04-08 09:13

应付账款不会是平的，因为不是付一笔款对应一笔发票

立红老师 解答

2020-04-08 09:18

你好，您原来与这个企业没有往来么，如果没有往来，为什么会有上面偿还对方欠款的审批单？

o(*￣▽￣*)o 追问

2020-04-08 09:18

有往来，可能都是欠款发货的，

立红老师 解答

2020-04-08 09:21

你好，您上面的支票审批单是显示偿还货款，应该就是我们欠对方的货款，现在用商业汇票支付

o(*￣▽￣*)o 追问

2020-04-08 09:22

是的，那两笔分别怎么写分录呀，

立红老师 解答

2020-04-08 09:24

你好，您的贴现不是贴现给银行，是贴现给这个企业么？