老师，我19年底之前暂估了17万成本，年终就根据暂估成本结转了，余额就是0了，后面收到了20万的成本票，我红字冲了17万后，余额是负17万，然后又做了20万成本，这个月结转，是结转20万吗？好像不对，怎么结转后都还有余额呢

1029712205 追问

2020-04-07 15:33

我结转了20要劳务成本，暂估成本账户余额是负17万，

1029712205 追问

2020-04-07 15:33

是怎么回事老师

小云老师 解答

2020-04-07 15:34

你之前暂估了17然后冲销就是0啊，哪来的负数

1029712205 追问

2020-04-07 15:36

前面暂估了以后，年终结转了一次余额是零嘛，后面冲销17万，但是收到20万成本票，我结转了这20万，是不是余额就是负17万？？

小云老师 解答

2020-04-07 15:37

同学，你要按3万结转啊

1029712205 追问

2020-04-07 15:43

按三万结转？那现在变成劳务成本余额借余额方17万，暂估成本账户余额贷方17万

1029712205 追问

2020-04-07 15:45

1029712205 追问

2020-04-07 15:47

1029712205 追问

2020-04-07 15:47

老师我发的图片能看到吗

小云老师 解答

2020-04-07 15:57

看不清，我说的结转是结转到本年利润，你说的是什么？主营业务成本吗？

1029712205 追问

2020-04-07 16:23

1029712205 追问

2020-04-07 16:25

我现在按三万结转，劳务成本账户余额借方17万，暂估成本账户余额贷方17万

小云老师 解答

2020-04-07 16:27

明白了，你前面冲销的时候少了一笔，还要同时冲17万的主营业务成本，然后现在还是按20结转

1029712205 追问

2020-04-07 16:27

我再做完看看情况

小云老师 解答

2020-04-07 16:28

恩，就是少做了一笔冲主营业务成本

1029712205 追问

2020-04-07 16:48

可以了，老师，谢谢，就是要冲红结转的分录。那老师这个冲红的意义是什么？

小云老师 解答

2020-04-07 16:58

因为你之前的暂估影响了主营业务成本，所以成本其实也是暂估的，就要一起冲红

1029712205 追问

2020-04-07 17:00

明白了，谢谢老师

小云老师 解答

2020-04-07 17:09

不客气，满意五星好评一下，谢谢