请问老师，我去年12月份管理费用结转错了，多结转金额了！我一月份想通过以前年度损益结转，怎么做调整分录）

红 追问

2020-04-07 14:04

管理费用—职工社保，也通过其他应付款调整吗？所得税用调整吗？

红 追问

2020-04-07 14:06

老师管理费用—职工社保，为什么不是借管理费用而是借其他应付款呢？

maize老师 解答

2020-04-07 14:12

这个是准则规定的，你看截图，按这个做，你到时候取工资是下面这个应付职工薪酬 工资，这个可以多税前扣除，

红 追问

2020-04-07 17:51

老师社保公司承担部分不是进管理费用吗？

maize老师 解答

2020-04-07 17:54

是的，单位部分这个单独做管理费用 社保单位，