老师 请问 其他应收 其他应付怎么重分类？

张艳老师 解答

2020-04-07 12:04

抱歉，上面回复错了
举例
出现其他应收款借方负数，要做
借：其他应收款 正数
贷：其他应付款 正数

娜个少女 追问

2020-04-07 12:11

如果做账龄分析的话，其他应付的余额是正数就表示是其他应收吧！是不是要重分类到其他应收当中？

张艳老师 解答

2020-04-07 12:14

其他应付的余额是正数就表示是其他应收吧！--如果其他应付款的期末余额为借方正数，这个是需要做重分类的。

娜个少女 追问

2020-04-07 12:17

其他应付期末余额的负数以及其他应收期末余额的负数  这两个还需要重分类吗？

张艳老师 解答

2020-04-07 12:18

正常情况下，期末余额--其他应付款应该是贷方正数，其他应收款应该是借方正数。如果不是的话，就会涉及科目重分类了。