请问公司需要做ISO认证，收到其中一部分金额的专票5千，怎么入账？如何做分录，谢谢老师！

妩媚的洋葱 追问

2020-04-05 14:03

请问老师，预付账款，是不是必须要与公司主营业务相关联的单位才能计入？比如像招聘费、装修费，物业费等在没有拿到发票的情况下支付了，是不是挂其他应付款比较合适？

玲老师 解答

2020-04-05 14:09

你好  预付账款指买卖双方协议商定，由购货方预先支付一部分货款给供应方而发生的一项债权。其他的记其他应付款 其他应收款

妩媚的洋葱 追问

2020-04-06 10:44

请问玲老师，2-6月的社保减免，是先按原金额计提，缴纳后次月再按减免金额冲减管理费用、应付社保，还是直接做营业外收入？

玲老师 解答

2020-04-06 10:50

减免部分金额转到营业外收入

妩媚的洋葱 追问

2020-04-06 10:52

减免部分是借:应付职工薪酬-社保  贷:营业外收入 的对吗？

玲老师 解答

2020-04-06 11:10

是的，你的分录是正确的

妩媚的洋葱 追问

2020-04-06 11:25

多谢老师！

玲老师 解答

2020-04-06 11:37

不客气，如果您这个问题已经解决， 希望对我的回复及时给予评价。不清楚的还可以继续 追问！！