老师好，所得税汇算清缴 主表 资产总额 填写平均值 怎么填写

回忆 追问

2020-04-05 13:02

12月底 资产负债表 斯初+期末 /4 对吗

bamboo老师 解答

2020-04-05 13:02

不是的 每个季度算平均 然后4个平均相加除以4

回忆 追问

2020-04-05 13:05

连续四次 斯初+期末 /2  的合计数 相加 /4  这样吗

bamboo老师 解答

2020-04-05 13:11

对的  这样计算正确的

回忆 追问

2020-04-05 13:12

那所得税 季初 季末 的填写依据 是什么 看资产负债表哪里的数据

bamboo老师 解答

2020-04-05 13:13

比如1月份 季初看上年12月份资产负债表资产总计期末数
季末看3月份资产负债表资产总计期末数

回忆 追问

2020-04-05 13:17

6月份季初就是看3月的期末，季末看6月的期末？

bamboo老师 解答

2020-04-05 13:21

对的 这样理解正确的

回忆 追问

2020-04-05 13:24

那老师，比如所得税汇算清缴 公司是7月才成立的，没有斯初余额 是不是就期末/2 算平均值，还有最后想加是除以2还是4，没满一年

bamboo老师 解答

2020-04-05 13:25

按照实际经营期间啊 您看我给您的最后一条